Працівниками оперативного управління ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області під процесуальним керівництвом прокуратури Одеської області у рамках проведення операції «Рубіж-2018» та оперативного супроводження кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України, ліквідовано діяльність «центру мінімізації митних платежів» та викрито схему, пов’язану з діями посадових осіб суб’єктів зовнішньо економічної діяльності, спрямованими на неправомірне заниження вартості митних платежів. 

         «Центр мінімізації митних платежів» діяв за наступною схемою.

Фігуранти створили злочинну групу з чітким розмежуванням обов’язків її учасників. Маючи підконтрольних нерезидентів та їх печатки, фігуранти здійснили ввезення в Україну з Китаю та країн Європи товарно-матеріальних цінностей (полімери етилену, побутову техніку, будівельні  матеріали) в митному режимі «імпорт».

З метою мінімізації митних платежів використовувались підроблені документи.

Заниження митної вартості імпортованих товарів здійснювалось шляхом заміни коду УКТЗЕД та відображення недостовірних  відомостей стосовно ваги та кількості товару.

Обсяг імпорту за 2018 рік, проведеного через підприємства, які входили до «центру мінімізації митних платежів», склав близько 150 млн грн. 

В подальшому вартість імпортованого товару, що реалізовувався за готівку, не  відображалась у податковій звітності. Імпортований товар був відписаний ряду підприємств з ознаками «транзитності», з метою незаконного формування податкового кредиту.

Діючи умисно, шляхом невключення до складу податкових зобов’язань з податку на додану вартість та податку на прибуток в повному обсязі сум від реалізації імпортованої продукції,  здійснено ухилення   від сплати податків у розмірі 4,4 млн грн, що є коштами в особливо великих розмірах.

 На підставі ухвал Малиновського районного суду м. Одеси проведено  обшуки у м. Одеса. За результатом проведених обшуків вилучено печатки нерезидентів, оригінали первинних бухгалтерських документів, комп’ютерні системні блоки, жорсткі диски, ноутбуки, чорнові записи, та готову продукцію (поліетиленові пакети)  на загальну суму близько 2,3 млн грн.

У теперішній час тривають слідчі дії.

В ході досудового розслідування кримінального правопорушення забезпечено відшкодування нанесених збитків державі на суму 100 тис грн.

Головне управління ДФС в Одеській області 

31.08.2018 р.

 (0482) 326-227; od.official@sfs.gov.ua , https://www.facebook.com/sfs.odessa.